Kalkulator GST

Tambah atau balik GST untuk Australia, NZ, Kanada, dan Singapura

Kalkulator GST gratis ini bekerja dua arah: tambah GST ke harga bersih untuk mendapatkan total yang dibayar pelanggan Anda, atau hapus (balik) GST dari harga yang sudah termasuk pajak untuk menemukan jumlah sebelum pajak dan GST yang dikandungnya. Preset negara sekali ketuk memuat tarif yang benar — Australia 10%, Selandia Baru 15%, Singapura 9%, dan Kanada 5% — atau Anda bisa mengetik tarif kustom apa pun untuk India, Inggris (VAT), atau yurisdiksi lain mana pun.

Mata uangnya mengikuti negara yang Anda pilih (AUD, NZD, SGD, atau CAD), sehingga angkanya terbaca seperti invoice sungguhan. Tidak ada tombol submit: rinciannya diperbarui seiring Anda mengetik, dan link yang bisa dibagikan memungkinkan Anda mengirim perhitungan tertentu ke rekan kerja atau klien secara instan tanpa menyalin angka secara manual.

Cara menghitung GST — rumus yang dijelaskan

Menambahkan GST adalah satu perkalian sederhana. GST = jumlah × tarif ÷ 100, dan total termasuk GST = jumlah × (1 + tarif ÷ 100). Jadi kalkulator GST Australia pada 10% mengubah harga bersih A$1.000 menjadi GST A$100 dan total A$1.100 — sama seperti mengalikan dengan 1,10.

Membalikkan GST sama sederhananya. Untuk menarik keluar pajak dari sebuah angka yang sudah termasuk GST, bagi dengan 1 ditambah tarifnya: bersih = total ÷ (1 + tarif ÷ 100). Harga inklusif A$1.100 pada 10% menjadi A$1.000 bersih dengan A$100 GST. Untuk kasus umum di Australia ada jalan pintas yang lebih cepat — GST di dalam harga apa pun cukup dihitung dengan harga ÷ 11. Tool ini menerapkan rumus mana pun yang sesuai dengan mode yang Anda pilih, sehingga Anda tidak pernah perlu mengingat mana yang harus dipakai.

Harga GST-inklusif vs GST-eksklusif

Harga GST-eksklusif (bersih) ditampilkan sebelum pajak; harga GST-inklusif (kotor) sudah mengandung GST-nya. Perbedaan ini penting karena aturannya berbeda tergantung audiensnya: di Australia dan Selandia Baru, harga yang diiklankan kepada konsumen harus ditampilkan termasuk GST menurut hukum perlindungan konsumen, sehingga harga di etalase adalah yang benar-benar Anda bayar. Penawaran business-to-business, sebaliknya, biasanya ditulis tidak termasuk GST dengan pajaknya ditambahkan sebagai baris terpisah di invoice.

Mengetahui jenis harga mana yang Anda miliki memberi tahu mode mana yang harus dipakai di sini — 'Add GST' untuk harga bersih yang ingin Anda naikkan untuk sebuah invoice, atau 'Remove GST' untuk harga inklusif yang perlu Anda uraikan untuk pembukuan atau klaim biaya.

Tarif GST di seluruh dunia

Tarifnya sangat bervariasi. Australia telah mengenakan GST datar 10% sejak 2000; Selandia Baru adalah 15%; Singapura naik menjadi 9% pada 2024; dan Kanada memungut GST federal 5%, dengan provinsi menambahkan PST mereka sendiri atau HST gabungan hingga 15%. India menjalankan sistem multi-lapis 5%, 12%, 18%, dan 28%. Inggris menggunakan VAT sebesar 20% untuk barang standar. GST dan VAT adalah keluarga pajak konsumsi yang sama dengan nama berbeda — AS adalah pengecualiannya, menggunakan pajak penjualan satu tahap alih-alih.

Karena tarif dan ambang batas bisa berubah, anggap preset di sini sebagai titik awal yang cepat dan konfirmasikan tarif terkini dengan otoritas pajak lokal Anda — ATO untuk Australia, Inland Revenue untuk Selandia Baru, CRA untuk Kanada — sebelum menerbitkan invoice atau mengajukan laporan.

Balik GST dan menemukan GST yang tersembunyi dalam sebuah harga

Salah satu tugas paling umum adalah mencari tahu berapa banyak GST yang sudah ada di dalam sebuah harga — untuk klaim biaya, pembukuan, atau mengecek struk pemasok. Mode balik melakukan persis itu: masukkan jumlah kotor, pilih tarifnya, dan tool ini menunjukkan harga sebelum pajak dan bagian GST-nya berdampingan. Untuk struk bensin A$57,50 pada 10%, itu adalah A$52,27 bersih dan A$5,23 GST — angka yang perlu Anda masukkan secara terpisah di software akuntansi seperti Xero atau QuickBooks.

Baik Anda sedang menetapkan harga produk untuk ekspor (di mana GST sering tidak berlaku), membuat penawaran untuk klien bisnis terdaftar GST, atau merekonsiliasi invoice terhadap laporan bank, salin ringkasan teks biasa atau bagikan linknya sehingga angka yang tepat ikut bersama Anda.

Privat, instan, dan gratis — tanpa akun, berfungsi di semua perangkat

Tidak ada yang perlu diinstal dan tidak ada akun yang perlu dibuat. Seluruh perhitungan — menambah GST, membalikkan GST, rincian bersih/GST/total, dan tarif per negara — terjadi secara lokal di browser Anda, sehingga angka Anda tidak pernah meninggalkan perangkat Anda. Xero dan MYOB sama-sama menyertakan tool perhitungan GST, tetapi mengharuskan langganan bulanan A$15–A$60+ hanya untuk mengakses kalkulator di dalam suite akuntansi yang lebih besar. UtiloKit sepenuhnya gratis. Simpan bookmark sebagai kalkulator GST andalan Anda untuk Australia, Selandia Baru, Kanada, dan lainnya — di iPhone, Android, Windows, atau Mac — dan gunakan sesering yang Anda butuhkan tanpa batasan.

Struktur tarif GST empat tingkat di India dijelaskan

Sistem GST India menggunakan struktur tarif empat tingkat — 0%, 5%, 12%, 18%, dan 28% — alih-alih satu tarif datar. Slab 0% (nil) mencakup barang esensial yang dianggap pemerintah terlalu mendasar untuk dikenai pajak: sayuran segar, susu, telur, dadih, gandum tanpa merek, alat kontrasepsi, dan buku cetak semuanya berada di sini, memastikan kebutuhan pokok tetap terjangkau. Slab 5% mencakup barang konsumsi massal di mana sebagian pendapatan dikumpulkan tanpa membebani rumah tangga secara tidak proporsional — gula, teh, kopi, minyak goreng, tabung LPG rumah tangga, minyak tanah untuk PDS, dan perjalanan udara kelas ekonomi semuanya dikenai 5%.

Slab 12% adalah band 'standar' pertama dan mencakup makanan olahan dan barang kelas menengah: mentega, ghee, daging beku, jus buah, ponsel pintar, dan sebagian besar produk makanan kemasan berada di sini, begitu pula beberapa material konstruksi dan perjalanan udara kelas bisnis. Slab 18% adalah tulang punggung sistem ini — mencakup sebagian besar barang manufaktur, sebagian besar layanan (termasuk makanan restoran di restoran ber-AC, kamar hotel dengan harga di bawah ₹7.500 per malam, telekomunikasi, layanan keuangan, dan sebagian besar layanan profesional), serta barang seperti kamera, kulkas, dan pengering rambut.

Slab 28% berlaku untuk barang mewah dan barang dosa: mobil penumpang, sepeda motor di atas 350cc, pesawat untuk penggunaan pribadi, produk tembakau, pan masala, minuman berkarbonasi, dan kamar hotel kelas atas dengan harga di atas ₹7.500. Di atas GST 28%, sebuah Compensation Cess dikenakan pada barang-barang tertentu — rokok, pan masala, dan mobil mewah dikenai cess dari mana saja mulai 5% hingga 290% dari nilai transaksi, menumpuk total beban pajak jauh lebih tinggi dari 28%. GST Council meninjau penetapan slab secara berkala, jadi selalu bijak untuk memverifikasi tarif terkini untuk kode HSN tertentu dengan sumber resmi sebelum menerbitkan invoice.

CGST, SGST, IGST, dan UTGST — bagaimana GST dibagi antara Pusat dan Negara Bagian

GST India secara konstitusional adalah pungutan ganda: setiap transaksi dikenai dua pungutan secara bersamaan, bukan satu. Untuk pasokan intra-negara bagian (pembeli dan penjual di negara bagian yang sama), tarif yang berlaku dibagi rata antara CGST (GST Pusat, dikumpulkan oleh pemerintah Uni) dan SGST (GST Negara Bagian, dipertahankan oleh negara bagian tersebut). Jika sebuah pasokan dikenai GST 18%, invoice menunjukkan 9% CGST dan 9% SGST sebagai dua baris terpisah — pemasok menyetorkan masing-masing bagian ke pemerintah yang bersangkutan. Untuk pasokan yang dibuat di atau ke Union Territory tanpa badan legislatif (Dadra & Nagar Haveli, Lakshadweep, dll.), UTGST menggantikan SGST dan bekerja secara identik.

Untuk pasokan antar-negara bagian — barang atau layanan yang melintasi batas negara bagian, impor, atau ekspor — satu IGST (GST Terintegrasi) berlaku pada tarif penuh (18% IGST alih-alih 9% CGST + 9% SGST). IGST sepenuhnya dikumpulkan oleh Pusat dan kemudian diselesaikan ke negara bagian tujuan melalui mekanisme IGST, menjaga prinsip berbasis-tujuan bahwa pendapatan GST mengalir ke negara bagian tempat konsumsi terjadi. Perbedaan ini sangat penting untuk invoice B2B dan klaim Input Tax Credit (ITC): sebuah bisnis bisa mengimbangi IGST yang dibayarkan terhadap kewajiban output CGST atau SGST dan sebaliknya, tetapi CGST tidak bisa diimbangi terhadap SGST — aturan pemanfaatan silangnya spesifik dan kegagalan mengikutinya menciptakan ketidakcocokan yang mengundang notifikasi audit GST.

Menetapkan pungutan yang benar pada tahap invoice tidak bisa ditawar. Mengenakan CGST + SGST pada apa yang sebenarnya adalah pasokan antar-negara bagian (dan seharusnya adalah IGST) berarti pemasok telah membayar pajak negara bagian alih-alih pajak terintegrasi, dan pembeli tidak bisa secara sah mengklaim ITC. Memperbaiki kesalahan itu membutuhkan credit note, pengembalian yang direvisi, dan seringkali aplikasi pengembalian dana — sakit kepala administratif yang sepenuhnya bisa dihindari dengan perhitungan yang benar sejak awal.

Input Tax Credit (ITC) — cara bisnis mengurangi kewajiban GST bersih mereka

Input Tax Credit adalah mekanisme yang membuat GST menjadi pajak non-kaskade. Dalam setiap periode GST, sebuah bisnis terdaftar menghitung output tax-nya (GST yang dikumpulkan dari penjualan) dan mengurangkan input tax-nya (GST yang dibayarkan untuk pembelian yang dipakai dalam bisnis) — selisihnya adalah GST bersih yang harus dibayar kepada pemerintah. Jika sebuah manufaktur membeli bahan baku dan membayar GST ₹18.000 lalu menjual barang jadi dan mengumpulkan GST ₹32.000, ia hanya menyetorkan ₹14.000; ₹18.000 yang sudah dibayarkan ke pemasoknya mengalir maju sebagai kredit alih-alih menjadi biaya tertanam dalam harganya. Rantai kredit naik-turun sepanjang rantai pasok inilah yang secara teoretis menghentikan pajak menumpuk di atas pajak.

Kelayakan ITC, bagaimanapun, disertai syarat yang ketat. Pemasok harus telah mengajukan GSTR-1 dan invoice-nya harus muncul di GSTR-2B pembeli (laporan ITC yang terisi otomatis); invoice-nya harus mencantumkan GSTIN pembeli; barang atau layanannya harus dipakai untuk tujuan bisnis kena pajak; dan barangnya harus benar-benar diterima. Section 17(5) dari CGST Act memblokir ITC pada beberapa kategori terlepas dari penggunaan bisnisnya: makanan dan minuman, keanggotaan klub dan pusat kebugaran, asuransi jiwa dan kesehatan untuk karyawan (kecuali diwajibkan hukum), kontrak kerja untuk konstruksi atau renovasi properti tidak bergerak, dan kendaraan bermotor untuk transportasi pribadi di bawah kapasitas tempat duduk tertentu. Mengklaim kredit yang diblokir adalah kesalahan kepatuhan umum yang mengundang tuntutan plus bunga 18%.

Proses rekonsiliasi ITC — membandingkan register pembelian pembeli terhadap GSTR-2A (dinamis) dan GSTR-2B (terkunci bulanan) — adalah disiplin bulanan. Ketidakcocokan muncul ketika pemasok mengajukan terlambat, mengubah invoice, atau gagal melaporkan sebuah pasokan. Rule 36(4) membatasi ITC hingga 105% dari jumlah yang muncul di GSTR-2B, artinya pembeli tidak bisa dengan bebas mengklaim kredit untuk invoice yang belum dilaporkan pemasoknya. Tetap mengikuti ketidakcocokan GSTR-2B dan mengejar pemasok agar mengajukan laporan karenanya adalah perhatian arus kas langsung, bukan sekadar kewajiban administratif.

Laporan GST, kewajiban pengajuan, dan Composition Scheme

Seorang pendaftar GST reguler mengajukan minimal dua laporan per bulan: GSTR-1 (rincian semua pasokan keluar, jatuh tempo tanggal 11 bulan berikutnya) dan GSTR-3B (laporan ringkasan gabungan dengan pembayaran pajak yang dinilai sendiri, jatuh tempo tanggal 20). Bisnis dengan omzet di bawah ₹5 crore bisa memilih skema QRMP (Quarterly Return Monthly Payment), mengajukan GSTR-1 secara triwulanan sambil tetap membayar pajak estimasi bulanan. Laporan tahunan GSTR-9 menggabungkan seluruh tahun dan jatuh tempo 31 Desember mengikuti tahun fiskal; bisnis di atas ₹5 crore juga harus mengajukan GSTR-9C, pernyataan rekonsiliasi tersertifikasi sendiri yang diaudit oleh akuntan bersertifikat. Denda keterlambatan untuk GSTR-3B adalah ₹50 per hari (₹20 untuk laporan nihil), sementara bunga 18% per tahun berlaku pada pajak yang belum dibayar — menjadikan pengajuan yang tepat waktu dan akurat sebagai keharusan finansial langsung.

Composition Scheme menawarkan keringanan bagi bisnis kecil dengan omzet agregat di bawah ₹1,5 crore (₹75 lakh untuk beberapa penyedia layanan). Alih-alih mengajukan beberapa laporan dan menjaga catatan level-invoice, seorang dealer composition membayar tarif datar pada omzet — 1% untuk pedagang dan manufaktur, 5% untuk restoran — dan mengajukan secara triwulanan. Trade-off-nya cukup signifikan: dealer composition tidak bisa mengumpulkan GST dari pelanggan, tidak bisa mengklaim ITC, tidak bisa membuat pasokan antar-negara bagian, dan harus dengan jelas menandai semua tagihan sebagai 'composition taxable person — tidak layak mengumpulkan pajak atas pasokan.' Untuk bisnis mikro dengan operasi sederhana dan pelanggan sebagian besar B2C, beban kepatuhan yang berkurang mengalahkan batasan-batasan ini; bagi siapa pun dalam rantai pasok B2B, status composition memutus alur ITC bagi pembeli mereka dan biasanya tidak bisa dijalankan.

Mandat e-invoicing menambahkan lapisan kepatuhan lain untuk bisnis yang lebih besar. Entitas dengan omzet agregat di atas ₹5 crore harus menghasilkan Invoice Reference Number (IRN) yang ditandatangani secara digital dari Invoice Registration Portal (IRP) untuk setiap invoice B2B sebelum diterbitkan. IRP memvalidasi invoice, menetapkan IRN dan kode QR, dan secara bersamaan mengisi GSTR-1, menghilangkan entri data manual untuk laporan tersebut. Reverse Charge Mechanism (RCM) semakin memperumit perhitungan untuk kategori pengadaan tertentu — impor layanan, agen pengangkutan barang, layanan hukum dari advokat, biaya direktur, dan pembelian dari pemasok tidak terdaftar dalam kategori tertentu semuanya mengharuskan penerima menilai sendiri dan membayar GST langsung ke pemerintah secara tunai, tanpa opsi mengimbangi ITC terhadap kewajiban itu di bulan yang sama. Memahami lapisan-lapisan ini adalah mengapa bahkan tarif 18% yang secara konsep sederhana pada sebuah layanan bisa berubah menjadi latihan pembayaran, pengajuan, dan rekonsiliasi multi-langkah bagi tim keuangan.