Calculadora de GST

GST (Goods and Services Tax, ou Imposto sobre Produtos e Serviços) é um imposto amplo sobre consumo aplicado à maioria dos bens e serviços. A alíquota depende do país: a Austrália cobra uma taxa fixa de 10%, a Nova Zelândia 15%, Singapura 9% e o Canadá 5% de GST federal. Funciona como o IVA europeu — uma empresa registrada coleta o GST em cada venda e o repassa à autoridade fiscal. Ao contrário do imposto de renda, que é descontado dos ganhos, o GST é aplicado em cada etapa da cadeia de fornecimento e pago pelo consumidor final.

Multiplique o preço sem GST pela alíquota: GST = valor × alíquota ÷ 100. Por exemplo, numa venda de A$1.000 à alíquota australiana de 10%, GST = 1.000 × 0,10 = A$100, o que resulta num total com GST incluso de A$1.100. Para reverter o cálculo de um preço com GST incluso, divida por 1 mais a alíquota: A$1.100 ÷ 1,10 = A$1.000 líquido. Insira seu valor e alíquota acima e o detalhamento completo aparece instantaneamente — sem cálculo manual e sem precisar abrir uma planilha.

Multiplique o preço líquido (sem GST) por 1 mais a alíquota. Na Austrália a 10% isso significa multiplicar por 1,10, então A$1.000 × 1,10 = A$1.100. Para a Nova Zelândia (15%) multiplique por 1,15, e para o Canadá (5%) por 1,05. Escolha 'Adicionar GST' acima e o total com imposto incluso é calculado para você instantaneamente, mostrando o valor do GST e o preço final lado a lado. Diferente de usar um aplicativo de calculadora genérico onde você precisa fazer dois passos, o UtiloKit mostra o detalhamento completo de uma vez sem precisar de conta ou baixar aplicativo.

Divida o total com GST incluso por 1 mais a alíquota. Para um total australiano de A$1.100 a 10%: 1.100 ÷ 1,10 = A$1.000 líquido, ou seja, A$100 era GST. Alterne para 'Remover GST' para calcular de forma reversa qualquer preço inclusivo de volta ao seu valor antes do imposto e ver exatamente quanto de GST ele continha. Esse é o cálculo mais comum para reembolso de despesas, contabilidade e conferência de notas fiscais de fornecedores — contadores fazem isso dezenas de vezes por semana. Xero e MYOB incluem ferramentas de GST, mas exigem assinatura mensal; aqui é grátis.

A Austrália tem um GST fixo de 10% desde 2000; a Nova Zelândia é 15%; Singapura passou para 9% em 2024; e o GST federal do Canadá é de 5% — embora as províncias canadenses possam adicionar PST ou cobrar um HST combinado de até 15%. A Índia, por sua vez, usa várias faixas de GST de 5%, 12%, 18% e 28%. O Reino Unido e a UE usam um sistema equivalente chamado VAT, geralmente a 20% (Reino Unido) ou 20–25% (UE). Selecione um país acima para carregar a alíquota instantaneamente, ou digite uma alíquota personalizada para qualquer outra jurisdição.

Um preço sem GST (líquido) é mostrado antes de adicionar o imposto; um preço com GST incluso (bruto) já contém o GST embutido. A distinção importa porque as regras variam por público: na Austrália e na Nova Zelândia, os preços anunciados ao consumidor devem ser exibidos com GST incluso por lei de defesa do consumidor, então o preço na etiqueta já é o que você paga. Cotações entre empresas, por outro lado, geralmente são feitas sem GST, com o imposto adicionado como uma linha separada na nota fiscal. Esta calculadora funciona nos dois sentidos — escolha 'Adicionar GST' se você tem o preço líquido, ou 'Remover GST' se tem o preço bruto.

Subtraia o valor líquido do bruto, ou use o atalho da alíquota. Para a alíquota australiana de 10%, o GST dentro de um preço é simplesmente preço ÷ 11 — um preço inclusivo de A$99 contém 99 ÷ 11 = A$9 de GST. Para os 15% da Nova Zelândia, o GST é preço × 3 ÷ 23. Para os 5% do Canadá, é preço ÷ 21. Esta ferramenta faz isso automaticamente para qualquer alíquota quando você escolhe 'Remover GST' — basta inserir o total cobrado e ela mostra os valores antes do GST e o GST instantaneamente.

Para adicionar GST: total = valor × (1 + alíquota ÷ 100), e GST = valor × alíquota ÷ 100. Para remover (reverter) o GST: líquido = total ÷ (1 + alíquota ÷ 100), e GST = total menos líquido. A alíquota como decimal — 0,10 para 10%, 0,15 para 15% — é tudo que a matemática precisa. Para o caso australiano de 10% especificamente: o GST dentro de qualquer preço inclusivo é preço ÷ 11 (o atalho), e adicionar GST significa multiplicar por 1,10. Esta ferramenta aplica essas fórmulas automaticamente para que você nunca precise se lembrar delas.

Em geral, uma empresa deve se registrar e cobrar GST assim que sua receita ultrapassa o limite de registro — cerca de A$75.000 por ano na Austrália, NZ$60.000 na Nova Zelândia e S$1 milhão em Singapura. No Canadá, o limite de registro do GST federal é CA$30.000. Abaixo do limite, o registro é geralmente opcional, mas pode ser vantajoso se você quiser reivindicar créditos de GST. Esta é uma informação geral, não uma assessoria tributária — consulte a ATO (Austrália), Inland Revenue (NZ), CRA (Canadá) ou IRAS (Singapura) para a sua situação específica.

Coloque o valor líquido na célula A1. Use =A1*0,1 para GST de 10%, ou =A1*1,1 para o total com GST incluso. Para reverter o GST de um valor com imposto incluso em A1, use =A1/1,1 para o preço líquido e =A1-A1/1,1 para a parcela do GST. Troque 0,1/1,1 por 0,15/1,15 (NZ), 0,05/1,05 (Canadá) ou 0,09/1,09 (Singapura). Para cálculos rápidos sem abrir o Excel ou o Google Sheets, a calculadora de GST do UtiloKit fornece o detalhamento em segundos sem fórmula para memorizar.

GST e IVA (VAT) são essencialmente o mesmo imposto multistágio sobre consumo com nomes diferentes — Austrália, Nova Zelândia, Índia e Singapura chamam de GST, enquanto o Reino Unido e a UE chamam de VAT. Ambos são cobrados em cada etapa da produção e o consumidor final arca com o custo. O imposto sobre vendas dos EUA é estruturalmente diferente: é cobrado apenas uma vez na venda no varejo final e não é reembolsado às empresas, razão pela qual os EUA não têm um GST nacional e por que os preços nas lojas americanas costumam ser exibidos antes do imposto.

Liste o valor líquido de cada item, some-os, depois adicione uma linha de GST à alíquota aplicável e totalize tudo. Por exemplo, um orçamento de A$2.000 a 10% mostra A$2.000 + A$200 de GST = A$2.200 a pagar. Use 'Adicionar GST' acima para obter o total da nota fiscal e a linha de GST em uma etapa — você pode copiar o resumo em texto simples diretamente no seu documento ou software de faturamento. Isso é útil se você usa uma ferramenta de faturamento simples que não calcula o GST automaticamente como Xero ou QuickBooks.

Sim. Todo cálculo roda inteiramente no seu navegador, sem nenhum dado enviado a qualquer servidor. Seus valores e alíquotas nunca são enviados, armazenados ou compartilhados. É completamente grátis, não requer cadastro e funciona no iPhone, Android, Windows e Mac. Diferente do Xero (exige assinatura) ou do MYOB (exige assinatura), que incluem calculadoras de GST como parte de pacotes contábeis, o UtiloKit tem custo zero e coleta zero de dados. Funciona até offline depois que a página é carregada, então você pode usá-lo em qualquer lugar.