Amortization Calculator

অ্যামোর্টাইজেশন ক্যালকুলেটর কী এবং এটি আপনাকে কী দেখায়?

একটি অ্যামোর্টাইজেশন ক্যালকুলেটর তিনটি ইনপুট নেয় — লোনের পরিমাণ, বার্ষিক সুদের হার এবং লোনের মেয়াদ — এবং দুটি জিনিস ফিরিয়ে দেয়: নির্দিষ্ট মাসিক পেমেন্ট এবং একটি সম্পূর্ণ অ্যামোর্টাইজেশন শিডিউল। শিডিউলটি লোনের পুরো জীবনে প্রতিটি পেমেন্ট দেখায়, সুদের অংশ ও প্রিন্সিপাল অংশে ভাগ করে, প্রতিটি পেমেন্টের পর অবশিষ্ট ব্যালেন্সসহ।

এটি শুধু 'প্রতি মাসে আমি কত ঋণী' তার চেয়ে অনেক বেশি কিছু বলে। এটি দেখায় আপনার কত টাকা ঋণদাতার কাছে যাচ্ছে বনাম আসলে কত টাকা আপনার ঋণ কমাচ্ছে, কখন আপনার ব্যালেন্স একটি নির্দিষ্ট সীমার নিচে নেমে যায়, এবং তার পুরো মেয়াদে লোনটির মোট সুদ খরচ ঠিক কত। একটি মাত্র মাসিক পেমেন্টের সংখ্যায় এসবের কিছুই দেখা যায় না — টেবিলটি সম্পূর্ণ খরচ স্বচ্ছ করে তোলে।

অ্যামোর্টাইজেশন সূত্র — গণিতটি যেভাবে কাজ করে

একটি স্থির-হার লোনের জন্য প্রমিত অ্যামোর্টাইজেশন সূত্র হলো: M = P × [r(1+r)^n] ÷ [(1+r)^n − 1], যেখানে M হলো মাসিক পেমেন্ট, P হলো প্রিন্সিপাল (ধার নেওয়া পরিমাণ), r হলো মাসিক সুদের হার (বার্ষিক হার ÷ ১২), এবং n হলো পেমেন্টের মোট সংখ্যা (বছর × ১২)।

প্রতি মাসের সুদ/প্রিন্সিপাল ভাগ এভাবে হয়: প্রদেয় সুদ = অবশিষ্ট ব্যালেন্স × r; প্রিন্সিপাল পরিশোধ = M − প্রদেয় সুদ; নতুন ব্যালেন্স = আগের ব্যালেন্স − প্রিন্সিপাল পরিশোধ। একটি স্থির-হার লোনের জন্য মোট পেমেন্ট M কখনও বদলায় না, কিন্তু সুদ/প্রিন্সিপালের ভাগ প্রতি মাসে বদলায়। এই ক্যালকুলেটর প্রতিটি পেমেন্ট পিরিয়ড জুড়ে সেই পুরো গণনা চালিয়ে সম্পূর্ণ টেবিলটি তাৎক্ষণিকভাবে দেখিয়ে দেয় — কোনো স্প্রেডশিটের দরকার নেই।

Bankrate, NerdWallet, calculator.net এবং Excel-এর সাথে এটি কীভাবে তুলনীয়

Bankrate-এর অ্যামোর্টাইজেশন ক্যালকুলেটর এবং NerdWallet-এর লোন ক্যালকুলেটর — দুটোই নির্ভুল এবং ব্যাপকভাবে ব্যবহৃত। মূল পার্থক্য তাদের ব্যবসায়িক মডেলে: Bankrate আপনাকে মর্টগেজ রেটের বিজ্ঞাপন দেখানো এবং ঋণদাতাদের জন্য লিড তৈরির উদ্দেশ্যে চলে। NerdWallet-এর ক্যালকুলেটর লোন-সুপারিশ অ্যালগরিদম চালায়। Calculator.net একটি পরিষ্কার অভিজ্ঞতা দেয় কিন্তু তবুও থার্ড-পার্টি অ্যানালিটিক্স লোড করে। এদের কেউই অসৎ নয়, কিন্তু সবারই আপনার লোনের তথ্যে বাণিজ্যিক স্বার্থ রয়েছে।

Microsoft Excel-এর PMT ফাংশন একই সূত্র প্রতিলিপি করে — =PMT(rate/12, nper, -pv) — এবং আপনি সারি ধরে ধরে পুরো টেবিল বানাতে পারেন। তাতে স্প্রেডশিট অ্যাক্সেস এবং সেটআপের সময় লাগে। এই টুলটি দ্রুত হিসাবের জন্য অনেক বেশি দ্রুত এবং কোনো সফটওয়্যার ছাড়াই, শুধু একটি ব্রাউজার দিয়েই পুরো টেবিল তৈরি করে দেয়। কোনো আপলোড নেই, কোনো অ্যাকাউন্ট নেই, এবং এটি ব্যবহারের ফলে কোনো লোন-অফার ইমেইলও আসে না।

লোন দ্রুত পরিশোধ করতে অ্যামোর্টাইজেশন শিডিউল কীভাবে ব্যবহার করবেন

অ্যামোর্টাইজেশন টেবিল সুদ বাঁচানোর সবচেয়ে শক্তিশালী উপায়টি প্রকাশ করে: শুরুর দিকে প্রিন্সিপালে অতিরিক্ত পেমেন্ট। একটি ৩০ বছরের মর্টগেজের প্রথম মাসগুলোতে, প্রিন্সিপালে $২০০ অতিরিক্ত দিলে ভবিষ্যতের ২-৩ মাসের পেমেন্ট বাদ যেতে পারে — কারণ এটি সেই মাসগুলোতে একটি বেশি ব্যালেন্সের ওপর যে চক্রবৃদ্ধি সুদ ধার্য হতো তা প্রতিরোধ করে।

বাস্তবসম্মত কৌশল: (১) হঠাৎ পাওয়া অর্থ — কর ফেরত, বোনাস — খরচ না করে সরাসরি প্রিন্সিপালে দিন। (২) মাসিক পেমেন্ট পরবর্তী শত ডলারে রাউন্ড করুন। (৩) বছরে একবার সম্পূর্ণ প্রিন্সিপালে প্রয়োগ করা একটি অতিরিক্ত পূর্ণ পেমেন্ট দিন। অ্যামোর্টাইজেশন টেবিল দেখায় কতগুলো পেমেন্ট বাকি আছে; একটি অতিরিক্ত পেমেন্টের পর বিয়োগ করলে দেখা যায় সেটি ঠিক কতগুলো ভবিষ্যৎ পেমেন্ট বাদ দিয়েছে।

মর্টগেজ, গাড়ির লোন এবং পার্সোনাল লোনের জন্য অ্যামোর্টাইজেশন

একই সূত্র সব স্থির-হার কিস্তি লোনে প্রযোজ্য। মর্টগেজ অ্যামোর্টাইজেশন সাধারণত ১৫ বা ৩০ বছর চলে; ৭% হারে ৩০ বছরের $৩,০০,০০০ মর্টগেজে মাসিক পেমেন্ট $১,৯৯৬ এবং মোট সুদ $৪,১৮,৫২৭ — অর্থাৎ আপনি মূল পরিমাণের ২.৪ গুণ পরিশোধ করেন। গাড়ির লোন অ্যামোর্টাইজেশন চলে ৪৮-৭২ মাস; ৮% হারে ৬০ মাসে $৩০,০০০-এর একটি গাড়ির খরচ পড়ে মাসে $৬০৮ এবং সুদ প্রায় $৬,৫০০। পার্সোনাল লোন সাধারণত ছোট (২৪-৬০ মাস) কিন্তু প্রায়ই বেশি হারে (১০-২৫% APR) হয়।

উপরোক্ত যেকোনো পরিস্থিতি লিখুন আর টেবিলটি তাৎক্ষণিকভাবে ভরে যাবে। প্যাটার্নটি সবসময় একই থাকে: প্রথম পেমেন্টগুলো বেশিরভাগই সুদ, শেষগুলো বেশিরভাগই প্রিন্সিপাল। ক্রসওভার পয়েন্ট — যেখানে একটি একক পেমেন্টে প্রিন্সিপাল পরিশোধ শেষপর্যন্ত সুদ পরিশোধকে ছাড়িয়ে যায় — সাধারণ সুদের হারের জন্য মেয়াদের প্রায় মাঝামাঝিতে ঘটে। টেবিলটি ঠিক কোন পেমেন্ট সেটি তা নির্দেশ করে দেয়।

একটি বাস্তব উদাহরণ: $৩,০০,০০০ মর্টগেজের ১, ২ এবং ৩৬০ নম্বর মাস ট্রেস করা

ধরুন ৬.৫% বার্ষিক সুদে ৩০ বছরের জন্য $৩,০০,০০০ লোন। মাসিক হার r = ৬.৫% ÷ ১২ = ০.৫৪১৭%, এবং n = ৩৬০ পেমেন্ট। M = P[r(1+r)^n]/[(1+r)^n − 1]-এ বসালে পাওয়া যায় একটি নির্দিষ্ট মাসিক পেমেন্ট প্রায় $১,৮৯৬। মাস ১: সুদ = $৩,০০,০০০ × ০.০০৫৪১৭ ≈ $১,৬২৫; প্রিন্সিপাল পরিশোধ = $১,৮৯৬ − $১,৬২৫ = $২৭১; অবশিষ্ট ব্যালেন্স = $২,৯৯,৭২৯। মাস ২: সুদ = $২,৯৯,৭২৯ × ০.০০৫৪১৭ ≈ $১,৬২৪; প্রিন্সিপাল পরিশোধ ≈ $২৭২। ব্যালেন্স মাত্র আরও $১ কমেছে — পরিবর্তনটি ধীর কিন্তু অবিরাম।

৩৬০ নম্বর মাসের মধ্যে ব্যালেন্স ক্ষয় হয়ে দাঁড়ায় প্রায় $১,৮৮৬। সেই মাসের সুদ = $১,৮৮৬ × ০.০০৫৪১৭ ≈ $১০; প্রিন্সিপাল পরিশোধ ≈ $১,৮৮৬। শেষ পেমেন্টটি প্রায় সম্পূর্ণই প্রিন্সিপাল — মাস ১-এর ঠিক বিপরীত চিত্র। এই পরিবর্তনটি ঘটে একটি সাধারণ যান্ত্রিক কারণে: সুদ সবসময় অবশিষ্ট ব্যালেন্সের ওপর গণনা করা হয়। আপনার পরিশোধ করা প্রতিটি প্রিন্সিপাল ডলার পরের মাসের সুদের চার্জ কমিয়ে দেয়, যা নির্দিষ্ট পেমেন্টের কিছুটা বড় অংশকে ব্যালেন্সের ওপর আক্রমণ করার জন্য মুক্ত করে দেয়, যা পরবর্তী মাসের সুদের চার্জকে আরও কমায়, এভাবে চলতে থাকে। ত্রিশ বছর ধরে এই চক্রবৃদ্ধি প্রভাবই মাস ১-এ ৮৫% সুদের একটি পেমেন্টকে মাস ৩৬০-এ ৯৯% প্রিন্সিপালে রূপান্তরিত করে।

এর বাস্তবিক প্রভাব হলো, রিফাইন্যান্স বা তাড়াতাড়ি বিক্রি পশ্চাদ্দৃষ্টিতে আপনার জন্য অনেক ব্যয়বহুল হয়ে যায়: এই লোনের প্রথম ৫ বছরে আপনি মোট প্রায় $৯২,০০০ পেমেন্ট দেবেন কিন্তু ব্যালেন্স কমবে মাত্র প্রায় $১৫,০০০। বাকি $৭৭,০০০ সম্পূর্ণভাবে সুদে গিয়েছে। অ্যামোর্টাইজেশন টেবিল সেই নীরব স্থানান্তরটি দৃশ্যমান করে তোলে — ঠিক এই কারণেই ঋণদাতারা এটি অযাচিতভাবে আপনার হাতে তুলে দেয় না।

রিফাইন্যান্সিং সিদ্ধান্তের জন্য অ্যামোর্টাইজেশন শিডিউল পড়া

অ্যামোর্টাইজেশন টেবিল একটি কৌতূহলের চেয়ে বেশি কিছু — এটি একটি আর্থিক পরিকল্পনা যন্ত্র। এর সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ ব্যবহারগুলোর একটি হলো এই প্রশ্নের উত্তর দেওয়া: এই মুহূর্তে আমার কাছে আসলে কত ইক্যুইটি আছে? ইক্যুইটি = বর্তমান বাড়ির মূল্য − অবশিষ্ট লোন ব্যালেন্স। ঋণদাতাকে ফোন না করেই টেবিলটি আপনাকে যেকোনো সময়ে অবশিষ্ট ব্যালেন্স দিয়ে দেয়। উপরোক্ত ৩০ বছরের $৩,০০,০০০ / ৬.৫% লোনের ৫ বছরে, অবশিষ্ট ব্যালেন্স প্রায় $২,৭৯,০০০ — অর্থাৎ ৬০টি পেমেন্টে মোট প্রায় $১,১৩,৭৬০ দেওয়া সত্ত্বেও আপনি মাত্র $২১,০০০ প্রিন্সিপাল পরিশোধ করেছেন। আপনার ইক্যুইটি প্রায় সম্পূর্ণভাবেই মূল্যবৃদ্ধি, প্রিন্সিপাল পরিশোধ নয়।

এটি রিফাইন্যান্সিং ব্রেক-ইভেন বিশ্লেষণের জন্য তীব্রভাবে গুরুত্বপূর্ণ। ধরুন আপনি ৫.৫% হারে একটি নতুন ৩০ বছরের লোনে রিফাইন্যান্স করলেন, যা আপনার মাসিক পেমেন্ট $১,৮৯৬ থেকে $১,৭০৩-এ কমিয়ে দিল — মাসে $১৯৩ সাশ্রয়। কিন্তু ক্লোজিং খরচ $৬,০০০। ব্রেক-ইভেন = $৬,০০০ ÷ $১৯৩ ≈ ৩১ মাস। আপনি যদি ৩১ মাসের মধ্যে বিক্রি করেন বা আবার রিফাইন্যান্স করেন, তাহলে আপনি লেনদেনে ক্ষতিগ্রস্ত হবেন। ৩১ মাসের পরে, প্রতি মাসে $১৯৩ সাশ্রয় হয়। অ্যামোর্টাইজেশন শিডিউল আপনাকে এই গণিত নির্ভুলভাবে চালাতে দেয়: নতুন লোনের টেবিল বের করুন, উভয় পথে পরিশোধ করা মোট সুদ তুলনা করুন এবং ক্রসওভার তারিখ খুঁজে বের করুন।

ব্রেক-ইভেনের আগে বিক্রি করা একটি সাধারণ এবং ব্যয়বহুল ভুল। বাড়ির মালিকরা কম হার পাওয়ার জন্য রিফাইন্যান্স করেন, $৫,০০০-$৮,০০০ ক্লোজিং খরচ দেন, এবং তারপর দুই বছর পরে চাকরির বাজার পরিবর্তন হলে বিক্রি করে দেন — রিফাইন্যান্সে ক্ষতি হয়। শিডিউল এটিও প্রকাশ করে যে মাসিক পেমেন্ট কমানোর সময় একটি নতুন ৩০ বছরের মেয়াদে রিসেট করা কম হারেও জীবনব্যাপী মোট সুদ বাড়িয়ে দিতে পারে, কারণ আপনি ঘড়িতে আবার বছর যোগ করছেন। মূল লোনের ৫ বছর থেকে ৫.৫% হারে ১৫ বছরের রিফাইন্যান্স সাধারণত ৩০ বছরের রিফাইন্যান্সের চেয়ে বেশি মোট সুদ সাশ্রয় করবে, একই হারেও — টেবিলটি সঠিক সংখ্যা দিয়ে তা প্রমাণ করে।

অতিরিক্ত পেমেন্ট এবং মোট সুদের ওপর এর অসামঞ্জস্যপূর্ণ প্রভাব

যেহেতু সুদ অবশিষ্ট ব্যালেন্সের ওপর জমা হয়, লোনের শুরুর দিকে দেওয়া অতিরিক্ত প্রিন্সিপাল পেমেন্ট অসামঞ্জস্যপূর্ণভাবে বড় সাশ্রয় তৈরি করে। ৩০ বছরের $৩,০০,০০০ / ৬.৫% লোনে তিনটি কৌশল বিবেচনা করুন: (১) প্রিন্সিপালে মাসে $১০০ যোগ করুন — প্রায় $৪০,০০০ সুদ সাশ্রয় করে এবং মেয়াদ থেকে প্রায় ৪.৫ বছর কমায়; (২) বছরে একবার সম্পূর্ণ অতিরিক্ত পেমেন্ট দিন (সম্পূর্ণভাবে প্রিন্সিপালে প্রয়োগ করা একটি ১৩তম পেমেন্ট) — প্রায় $৬০,০০০ সাশ্রয় করে এবং প্রায় ৫ বছর কমায়; (৩) দ্বি-সাপ্তাহিক পেমেন্টে স্যুইচ করুন (প্রতি দুই সপ্তাহে মাসিক পরিমাণের অর্ধেক) — বছরে ২৪টির বদলে ২৬টি দ্বি-সাপ্তাহিক পিরিয়ড থাকায়, আপনি বছরে ১৩টি মাসিক পেমেন্টের সমতুল্য দেন, যা কৌশল ২-এর মতো একই ধরনের সাশ্রয় করে। কৌশল ২ এবং ৩ সাধারণত কৌশল ১-এর চেয়ে ভালো ফল দেয় কারণ একক-অঙ্কের অতিরিক্ত পেমেন্ট বছরের শুরুর দিকে আসে যখন ব্যালেন্স বেশি থাকে, ভবিষ্যতের কিছুটা বেশি সুদ নিষ্ক্রিয় করে দেয়।

সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ পরিচালন বিস্তারিতটি প্রায়ই উপেক্ষিত হয়: আপনাকে অবশ্যই স্পষ্টভাবে আপনার ঋণদাতাকে অতিরিক্ত অর্থ প্রিন্সিপালে প্রয়োগ করতে নির্দেশ দিতে হবে। অনেক লোন সার্ভিসার একটি অতিরিক্ত পেমেন্টকে পরবর্তী নির্ধারিত পেমেন্টের একটি অগ্রিম হিসেবে প্রয়োগ করে দেয় — যা প্রিন্সিপাল ব্যালেন্স কমায় না এবং কোনো সুদ সাশ্রয় করে না। পেমেন্টটি 'অগ্রিম পরিশোধিত' হিসেবে চিহ্নিত হয় এবং একটি সাসপেন্স অ্যাকাউন্টে বসে থাকে। চেক দিয়ে অতিরিক্ত পেমেন্ট দেওয়ার সময়, মেমো লাইনে 'শুধু প্রিন্সিপালে প্রয়োগ করুন' লিখুন। অনলাইন ব্যাংকিং পোর্টালে সাধারণত একটি 'প্রিন্সিপাল কার্টেইলমেন্ট' বা 'শুধু-প্রিন্সিপাল পেমেন্ট' অপশন থাকে — সেই লেবেলটি ব্যবহার করুন, স্ট্যান্ডার্ড পেমেন্ট ফিল্ড নয়।

দ্বি-সাপ্তাহিক পেমেন্টের জন্য আপনার সার্ভিসারের সাথে একটি নির্দিষ্ট সেটআপ দরকার — অনেক ঋণদাতা আপনার লোনকে একটি আনুষ্ঠানিক দ্বি-সাপ্তাহিক প্রোগ্রামে রূপান্তর করার জন্য একটি ফি ($২০০-$৪০০) চার্জ করে, কিন্তু আপনি শুধু প্রতি মাসের নিয়মিত পেমেন্টে আপনার মাসিক পেমেন্টের এক-দ্বাদশাংশ যোগ করে এবং এটিকে প্রিন্সিপাল হিসেবে চিহ্নিত করে ফ্রিতে একই ফলাফল পুনরুৎপাদন করতে পারেন। গণিতটি অভিন্ন; ফিটি নয়। সার্ভিসার সঠিকভাবে অতিরিক্ত পেমেন্টগুলো প্রসেস করছে তা নিশ্চিত করতে সবসময় যাচাই করুন যে ব্যালেন্স মূল অ্যামোর্টাইজেশন শিডিউলের চেয়ে দ্রুত কমছে।

ইন্টারেস্ট-অনলি লোন, ব্যালুন মর্টগেজ এবং স্ট্যান্ডার্ড অ্যামোর্টাইজেশনের সীমাবদ্ধতা

স্ট্যান্ডার্ড অ্যামোর্টাইজেশন ধরে নেয় প্রতিটি পেমেন্ট প্রিন্সিপাল কমায়। ইন্টারেস্ট-অনলি লোন এই ধারণা ভেঙে দেয়: ইন্টারেস্ট-অনলি সময়কালে — সাধারণত ৫ বা ১০ বছর — প্রতিটি পেমেন্ট শুধু সুদ কভার করে, এবং ব্যালেন্স নড়ে না। ইন্টারেস্ট-অনলি সময়কাল শেষ হলে, অবশিষ্ট প্রিন্সিপাল এখন অবশ্যই বাকি মেয়াদে সম্পূর্ণভাবে অ্যামোর্টাইজ করতে হবে। ১০ বছরের ইন্টারেস্ট-অনলি সময়কালসহ একটি ৩০ বছরের লোনে, ঋণগ্রহীতাকে হঠাৎ ৩০ বছরের বদলে ২০ বছরে মূল ব্যালেন্স অ্যামোর্টাইজ করতে হয় — যা যথেষ্ট বেশি পেমেন্ট তৈরি করে। এই লাফকে বলা হয় পেমেন্ট শক, এবং এটি ২০০৮ সালের আর্থিক সংকটের একটি কেন্দ্রীয় প্রক্রিয়া ছিল: লক্ষ লক্ষ ঋণগ্রহীতা ২০০০-এর দশকের শুরুতে ইন্টারেস্ট-অনলি এবং নেগেটিভ-অ্যামোর্টাইজেশন লোন (যেখানে ব্যালেন্স প্রতি মাসে আসলে বেড়ে যেত কারণ পেমেন্ট এমনকি সব সুদও কভার করত না) নিয়েছিলেন, তারপর ইন্টারেস্ট-অনলি সময়কাল শেষ হলে এমন রিসেট পেমেন্টের মুখোমুখি হয়েছিলেন যা তারা বহন করতে পারেননি।

ব্যালুন মর্টগেজ একটি ভিন্ন পদ্ধতি নেয়: পেমেন্টগুলো এমনভাবে হিসাব করা হয় যেন লোনটি ৩০ বছর ধরে সম্পূর্ণভাবে অ্যামোর্টাইজ হচ্ছে, একটি সামলানো যায় এমন মাসিক সংখ্যা তৈরি করে, কিন্তু পুরো অবশিষ্ট ব্যালেন্স একটি সংক্ষিপ্ত মেয়াদ — সাধারণত ৫ বা ৭ বছর — শেষে একবারে পরিশোধযোগ্য হয়ে যায়। সেই মুহূর্তে ঋণগ্রহীতাকে অবশ্যই রিফাইন্যান্স করতে হবে, বিক্রি করতে হবে, অথবা নগদে ব্যালুন পরিশোধ করতে হবে। ব্যালুন কাঠামোর বৈধ উদ্দেশ্য আছে: বাণিজ্যিক রিয়েল এস্টেট ফাইন্যান্সিং, ব্রিজ লোন, এবং পরিস্থিতি যেখানে ঋণগ্রহীতা মেয়াদপূর্তির অনেক আগেই বিক্রি বা রিফাইন্যান্স করার আশা করে। ঝুঁকিটি হলো যদি ঋণ কঠোর হয়ে যায় বা সম্পত্তির মূল্য কমে যায়, তাহলে ব্যালুন রিফাইন্যান্স করা গ্রহণযোগ্য শর্তে অসম্ভব হয়ে যেতে পারে।

উভয় প্রোডাক্টই তুলে ধরে স্ট্যান্ডার্ড অ্যামোর্টাইজেশন শিডিউল কী নয়: এটি বিলম্বিত প্রিন্সিপাল, ক্রমবর্ধমান ব্যালেন্স, বা একবারে মেয়াদপূর্তির মডেল করে না। আপনার যদি এই দুই ধরনের কোনো লোন থাকে, স্ট্যান্ডার্ড পরিশোধ কেমন দেখাবে তা বুঝতে আলাদাভাবে সম্পূর্ণ-অ্যামোর্টাইজিং শিডিউল হিসাব করুন, তারপর ব্যবধান দেখতে এটি আপনার প্রকৃত পেমেন্ট কাঠামোর সাথে তুলনা করুন — সেই ব্যবধানটিই আপনি যে ঝুঁকি বহন করছেন তা।

মর্টগেজের বাইরে অ্যামোর্টাইজেশন: গাড়ির লোন, স্টুডেন্ট লোন এবং অস্পষ্ট সম্পদ

একই সূত্র প্রতিটি স্থির-হার কিস্তি লোন নিয়ন্ত্রণ করে। গাড়ির লোন অ্যামোর্টাইজেশন ছোট মেয়াদে একই গণিত অনুসরণ করে — সাধারণত ৪৮, ৬০, ৭২, বা ৮৪ মাস। ৭.৫% হারে ৭২ মাসে $৩৫,০০০-এর একটি গাড়ির লোনে মাসিক পেমেন্ট প্রায় $৬০১ এবং মোট সুদ প্রায় $৮,৩০০। গাড়ির লোনের মেয়াদ ছোট হওয়ায়, প্রিন্সিপাল-থেকে-সুদের অনুপাত দ্রুত উন্নতি করে: ৭২-মাসের লোনের ৩৬ নম্বর মাস নাগাদ আপনি ইতিমধ্যে মূল ব্যালেন্সের প্রায় ৪৩% পরিশোধ করে ফেলেছেন, বিপরীতে ৩০ বছরের মর্টগেজের একই বিন্দুতে মাত্র প্রায় ১০%। গ্যাপ ইন্স্যুরেন্স সিদ্ধান্ত এবং তাড়াতাড়ি ট্রেড-ইনের সময় নির্ধারণ — উভয়ই লাভবান হয় গাড়ির ক্ষয়িষ্ণু বাজার মূল্যের তুলনায় লোন ব্যালেন্স ঠিক কোথায় আছে তা জানার মাধ্যমে — অ্যামোর্টাইজেশন শিডিউল এর তাৎক্ষণিক উত্তর দেয়।

স্টুডেন্ট লোন অ্যামোর্টাইজেশন আরও জটিল কারণ আয়-নির্ভর পরিশোধ (IDR) পরিকল্পনা স্ট্যান্ডার্ড মডেল ভেঙে দেয়। SAVE, PAYE, বা IBR-এর মতো পরিকল্পনার অধীনে, মাসিক পেমেন্ট একটি নির্দিষ্ট তারিখে ঋণ পরিশোধ করার বদলে বিবেচনামূলক আয়ের একটি শতাংশ হিসেবে নির্ধারিত হয়। আয়-নির্ভর পেমেন্ট মাসিক সুদ জমা হওয়ার চেয়ে কম হলে, ব্যালেন্স কমার বদলে বাড়ে — এক ধরনের নেগেটিভ অ্যামোর্টাইজেশন। স্ট্যান্ডার্ড অ্যামোর্টাইজেশন গণিত তখনও প্রযোজ্য যদি আপনি একটি স্ট্যান্ডার্ড ১০-বছর পরিশোধ পরিকল্পনায় থাকেন বা প্রাইভেট স্টুডেন্ট লোনের খরচ মডেল করছেন, কিন্তু IDR ঋণগ্রহীতাদের ২০-২৫ বছরের পেমেন্টের পরে সম্ভাব্য লোন মওকুফের হিসাব রাখা একটি ভিন্ন কাঠামো দরকার।

হিসাববিজ্ঞান ও অর্থব্যবস্থাপনায়, অ্যামোর্টাইজেশন বলতে একটি অস্পষ্ট সম্পদের খরচ — একটি পেটেন্ট, ট্রেডমার্ক, গ্রাহক তালিকা, ফ্র্যাঞ্চাইজি চুক্তি, বা মূলধনীকৃত সফটওয়্যার উন্নয়ন খরচ — এর কার্যকরী জীবনকালে ছড়িয়ে দেওয়াকে বোঝায়। প্রক্রিয়াটি ঋণ অ্যামোর্টাইজেশনের প্রতিফলন: ২০ বছরের কার্যকরী জীবনকালসহ $১২,০০,০০০ মূল্যের একটি পেটেন্ট বছরে $৬০,০০০ হারে অ্যামোর্টাইজ করা হয়, প্রতি বছর ব্যালেন্স শিটে সম্পদের বইয়ের মূল্য সেই পরিমাণে কমিয়ে দেয়। এটি ঋণ পরিশোধের বদলে খরচ হিসেবে দেখানো, কিন্তু অন্তর্নিহিত যুক্তি একই: সমান পিরিয়ড জুড়ে মোট খরচ বরাদ্দ করা। ব্যবসায়িক লোন অ্যামোর্টাইজেশনের জন্য — SBA 7(a) লোন, যন্ত্রপাতি ফাইন্যান্সিং, বাণিজ্যিক রিয়েল এস্টেট — একই ক্যালকুলেটর সরাসরি প্রযোজ্য; ফাইন্যান্স করা পরিমাণ, সুদের হার এবং মেয়াদ লিখুন, এবং শিডিউলটি দেখিয়ে দেয় ঠিক কখন লোন পরিশোধ হবে এবং প্রতিটি পেমেন্টের কতটা কর-কর্তনযোগ্য ব্যবসায়িক সুদ।